Protokół z posiedzenia Komisji Rewizyjnej z dnia 24 kwietnia 2015 roku
Protokół
z posiedzenia
Komisji Rewizyjnej
z dnia 24 kwietnia 2015 r.
Pkt 1
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski o godz. 10.00 otworzył posiedzenie Komisji. Zgodnie z listą obecności w posiedzeniu uczestniczyło 4 członków Komisji Rewizyjnej (załącznik nr 1).
Uczestnicy posiedzenia nie będący członkami Komisji:
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości;
Anna Olkowska, samodzielny referent w Biurze Rady Miejskiej.
Pkt 2
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski przedstawił porządek obrad Komisji Rewizyjnej (załącznik nr 2).
Pkt 3
Komisja Rewizyjna przystąpiła do analizowania materiałów źródłowych Muzeum Regionalnego we Wrześni. Sprawdzono analityczne zestawienie następujących rozdziałów:
4210 - zakup materiałów i wyposażenia;
4240 - zakup materiałów naukowych, książek;
4260 - zakup energii;
4410 - ryczałty za dojazdy;
W skład rozdziału 4210 według klasyfikacji budżetowej znalazły się:
- artykuły spożywcze na kwotę 533, 34 zł;
- środki czystości na kwotę 1437, 15 zł;
- prasa i materiały szkoleniowe na kwotę 594,70 zł;
- materiały biurowe na kwotę 1 524,84 zł;
- materiały do remontów i konserwacji na kwotę 7,00 zł
- inne na kwotę 3 336,36 zł;
- wyposażenie - sprzęt na kwotę 8 531,07 zł;
- wyposażenie meble na kwotę 7 710,04 zł;
- zakup muzealiów na kwotę 2 000,00 zł;
Następnie Komisja Rewizyjna sprawdziła dokumenty dotyczące rozdziału 4240 dotyczącego pomocy dydaktycznych i książek na kwotę 696,48 zł; działu 4410 składającego się z:
- ryczałtu za dojazdy na kwotę 2 252, 15 zł;
- delegacji na kwotę 3 168,79 zł.
Kolejno merytorycznie sprawdzono rozdział 4260 w skład, którego wchodzi:
- energia elektryczna na kwotę 4 284,64 zł;
- gaz na kwotę 22 053,39 zł.
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski zapytał, czy jeżeli chodzi o energię, prąd, gaz, czy w budynku znajdują się dwa liczniki?
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości powiedziała, że jeżeli chodzi o gaz i wodę to w budynku znajduje się jeden licznik, natomiast prąd rozbity jest na dwa liczniki. Dodała, że ze względu na małe środki, jakie posiadała Biblioteka Pedagogiczna, koszty związane z gazem w roku 2014 pokrywało Muzeum Regionalne.
Radny Szymon Paciorkowski zwrócił uwagę, że w dziale 4210 - zakup muzealiów nie ma jasno sprecyzowanych umów, jak również nie przy każdej umowie jest protokół przekazania, co powinno zostać uregulowane. Zapytał, jaka jest zależność wystawiania faktur przelew a gotówka?
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości wyjaśniła, że zazwyczaj jest to przelew, również jest taka praktyka, aby wszystkie faktury tak wystawiać. Jednak niekiedy są one gotówkowe. Muzeum posiada pogotowie kasowe, w którym zazwyczaj znajduje się około 2000 zł pobrane w formie zaliczki. Muzealia w 90% dokonywane są poprzez zakup gotówkowy.
Radny Ryszard Szwajca powiedział, że w rozdziale 4210 - zakup muzeliów w analityce należy zmienić nr umowy z 7 na 4.
Pkt 4
Komisja Rewizyjna dokonała analizy związanej z przychodami i rozchodami z tytułu pożyczek i kredytów z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. W roku 2014 została zaciągnięta jedna pożyczka dotycząca Kanalizacji części Wrześni i Psar Polskich wraz z modernizacją oczyszczalni ścieków we Wrześni na kwotę 458 577,55 zł. Umowa nr 135/P/OW-kd-I/07 o nazwie Budowa kanalizacji deszczowej na os. Sokołowskim we Wrześni uległa częściowemu umorzeniu na kwotę 128 199,75 zł. Pozostałe umowy spłacane były kwartalnie, zgodnie z potwierdzeniem przelewów. (załącznik 4).
Radny Ryszard Szwajca poprosił, aby na następne posiedzenie komisji przygotowane również zostały uchwały na podstawie, których Gmina Września mogła zaciągnąć powyższe kredyty i pożyczki.
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości powiedziała, że na następne posiedzenia komisja otrzyma dokumenty.
Pkt 5
Komisja Rewizyjna sprawdziła dokumenty źródłowe rozdziałów 4210, 4240, 4260 i 4410 i nie stwierdziła żadnych uchybień. Wszystkie faktury zostały zaksięgowane w sposób prawidłowy.
Komisja Rewizyjna po przeanalizowaniu rozdziału 4210 (4 umów) - zakup muzealiów zwróciła uwagę na potrzebę rozszerzenia w przyszłości zapisów umowy w celu sprecyzowania przedmiotu umowy i warunków jej wykonania, a nadto o dołączenie protokołu przekazania do zbiorów muzealnych do każdej umowy.
Komisja Rewizyjna dokonała analizy przychodów i rozchodów z tytułu pożyczek i kredytów z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej i nie stwierdziła nieprawidłowości.
Pkt 6
Wobec wyczerpania porządku obrad przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski o godz. 11.40 zamknął posiedzenie Komisji.
Protokół zawiera 4 ponumerowane strony. Wszystkie załączniki znajdują się do wglądu w Biurze Rady Miejskiej w Urzędzie Miasta i Gminy we Wrześni.
Przewodniczący
Komisji Rewizyjnej
/-/radny Piotr Matuszewski
/-/radny Szymon Paciorkowski
/-/radny Ryszard Szwajca
/-/radny Tomasz Frankowski
Protokolant
/-/Anna Olkowska