Protokół z posiedzenia Komisji Rewizyjnej z dnia 19 kwietnia 2016 r.
Protokół
z posiedzenia
Komisji Rewizyjnej
z dnia 19 kwietnia 2016 r.
Pkt 1
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski o godz. 8.00 otworzył posiedzenie Komisji Rewizyjnej. Zgodnie z listą obecności w posiedzeniu uczestniczyło 4 członków Komisji (załącznik nr 1).
Uczestnicy posiedzenia niebędący członkami Komisji:
Jolanta Kościańska, skarbnik urzędu miasta i gminy Września
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości
Mariusz Pierzchliński, dyrektor Wrzesińskich Obiektów Sportowo-Rekreacyjnych
Katarzyna Andryszewska, Główna księgowa
Agnieszka Kasprzak, samodzielny referent w Biurze Rady Miejskiej
mieszkańcy Miasta i Gminy Września.
Pkt 2
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski przedstawił porządek obrad Komisji Rewizyjnej (załącznik nr 2). Porządek obrad został przyjęty jednogłośnie.
Pkt 3
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski poprosił o przedstawienie dochodów z najmu obiektów sportowych i dochodów z działalności bieżącej Wrzesińskich Ośrodków Sportowych i Rekreacyjnych w 2015 r.
Danuta Miś, naczelnik wydziału księgowości przedstawiła dochody WOSiR-u zgodnie z
Rb-27S na kwotę 381. 824,14 zł wg klasyfikacji budżetowej.
Komisja Rewizyjna przeanalizowała dochody z najmu obiektów sportowych i dochody z działalności bieżącej WOSiR w roku 2015 (załącznika nr 3), tj. następujące paragrafy:
92601-0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych
razem: 83 630,00 zł
92601-0830 wpływy z usług
razem: 269 581,14 zł
92601-0970 wpływy z różnych dochodów
31-01-2015 r. 8,00
30-04-2015 r. 28 605,00
razem: 28 613,00
Mariusz Pierzchliński, Dyrektor Wrzesińskich Obiektów Sportowo-Rekreacyjnych we Wrześni wyjaśnił obieg dokumentów kasowych na basenie, lodowisku i campingu. Udostępnienie hali sportowej Samorządowej Szkole Podstawowej nr 1 we Wrześni odbywa się na podstawie podstawie umowy o udostępnienie hali sportowej w godz. od 8.00 do 16.00. Po godz. 16.00 obowiązują umowy komercyjne podpisane np. z Miejskim Klubem Sportowym „Victoria”, szkółką piłkarską, a także indywidualnym najemcą. Płatności następują w formie przelewu bankowego na konto, hala sportowa nie posiada na wyposażeniu kas fiskalnych.
- w miesiącu styczniu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 7.210,00
- w miesiącu lutym 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 8.585,00
- w miesiącu marcu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 8.065,00
- w miesiącu kwietniu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 7.735,00
- w miesiącu maj 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 5.920,00
- w miesiącu czerwcu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 5.390,00
- w miesiącu lipcu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 1.665,00
- w miesiącu sierpniu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 990,00
- w miesiącu wrześniu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 14.580,00
- w miesiącu październiku 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 9.620,00
- w miesiącu listopadzie 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 6.290,00
- w miesiącu grudniu 2015 r. wystawiono faktury vat na kwotę 7.580,00
Dochody ze sprzedaży bieżącej w roku 2015 (rozdział 92601 paragraf 0830) (załącznik nr 4)
Lodowisko - 45.124,00
-wpłaty – kasa fiskalna od miesiąca I-III/2015 r. - 44.954,00
-faktury – 170,00
Basen - 106.930,29
-wpłaty – kasa fiskalna VI-IX/2015 r. - 106.008,29
-faktury – 922,00
Camping - 66.415,00
-wpłaty – kasa fiskalna od miesiąca V-X/2015 r. - 56.469,00
-faktury – 9.946,00
Korty tenisowe - 18.390,50
- wpłaty - kasa fiskalna od miesiąca V-X/2015 r. - 17.990,50
- faktury – 400,00
Półkolonie dla dzieci – 29.480,00
-wpłaty rodziców na rachunek bankowy WOSIR za tygodniowy pobyt dziecka 1os./130,00 zł.
Rowery wodne
-nie zrealizowano usług
Usługi pozostałe – 3.241,35
-refakturowanie kosztów zużycia wody i ścieków „Restauracja Aleksandra” zgodnie z porozumieniem z dnia 27-02-2013 r.
Rozdział 92601 paragraf 0970
Plan 28.613,00
Wykonanie 28.613,00
-wpływ z tytułu terminowych wpłat za podatek dochodowy od osób fizycznych – 8,00
-wpływ z tytułu zwrotu vat za rok 2014 – 28.605,00
Sprawozdanie Rb 27 S za rok 2015:
Plan – 92601 paragraf 0750 – 69.200,00 Wykonanie 83.630,00
92601 paragraf 0830 – 268.297,00 Wykonanie 269.581,14
92601 paragraf 0970 – 28.613,00 Wykonanie 28.613,00
RAZEM: 366.110,00 RAZEM: 381.824,14
Dochody odprowadzano na rachunek bankowy Gminy Września – wydruk z konta 222.
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski zapytał dlaczego umowa w sprawie udostępnienia hali sportowej przy ul. Kosynierów 1 we Wrześni zawarta w dniu 02.01.2015 r. pomiędzy Wrzesińskimi Obiektami Sportowo-Rekreacyjnymi we Wrześni, a Samorządową Szkołą Podstawową nr 1 we Wrześni ma formę porozumienia?
Mariusz Pierzchliński, dyrektor Wrzesińskich Obiektów Sportowo-Rekreacyjnych wyjaśnił, że ze względu, iż jest to umowa między jednostkami budżetowymi są wskazania, żeby zostało to nazwane właśnie porozumieniem.
Pkt 4
Radny Tomasz Frankowski wyjaśnił, że podzespół zbadał dochody w paragrafie 0830 wg. Planu 92601 – 268.297,00, wykonanie zrealizowano na kwotę 269.581,14 i zostało uwzględnione w sprawozdaniu Rb 27S. Na podstawie dostarczonych paragonów z kas fiskalnych można wyodrębnić wpływy z różnych działalności: lodowiska, basenu, campingu, kortów tenisowych, półkolonii dla dzieci oraz z usług pozostałych.
Radny Szymon Paciorkowski wyjaśnił, że podzespół zbadał zgodność zapisu ze sprawozdaniem Rb 27S dotyczącą 92601 paragraf 0750 „dochody z najmu obiektów sportowych”. Zgodnie ze sprawozdaniem dochód wyniósł 83.630,00 zł. W celu sprawdzenia zgodności dochodu wykazanego w sprawozdaniu z materiałem źródłowym, sprawdzono łącznie 136 faktur, z czego nie wszystkie odnosiły się do dochodu tego działu, ponieważ faktury uwzględnione zostały z „Restauracji Aleksandra”, koszty zużycia wody i ścieków. Natomiast ta część, która dotyczyła dochodu z wynajmu obiektów sportowych wynosiła 83.630,00. Wpływy z faktur były terminowo przekazane na konto UMiG Września.
Komisja Rewizyjna po przeanalizowaniu dokumentów źródłowych i sprawozdań podzespołów stwierdziła, że sprawozdanie z wykonania budżetu jest zgodne z przedstawionymi dokumentami.
Komisja Rewizyjna sprawdziła wpływy z usług na podstawie wystawionych faktur vat i nie stwierdziła nieprawidłowości.
Pkt 5
Wobec wyczerpania porządku obrad przewodniczący Komisji Rewizyjnej, radny Piotr Matuszewski o godz. 9.00 zamknął posiedzenie Komisji. Protokół zawiera 5 ponumerowanych stron. Wszystkie załączniki znajdują się do wglądu w Biurze Rady Miejskiej w Urzędzie Miasta i Gminy we Wrześni.
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej
/-/radny Piotr Matuszewski
/-/radny Szymon Paciorkowski
/-/radny Ryszard Szwajca
/-/radny Tomasz Frankowski
protokolant
/-/Agnieszka Kasprzak